En las negociaciones internacionales, la elección del Incoterm suele resolverse por costumbre. Sin embargo, cuando se trata de CIF (Cost, Insurance and Freight) y CIP (Carriage and Insurance Paid To), esa decisión define algo más que quién paga el flete: determina cuánto riesgo queda efectivamente cubierto si la mercadería se daña o se pierde en el camino.
Las dos reglas comparten una característica que las distingue del resto de los Incoterms: el vendedor no solo contrata el transporte hasta destino, sino también un seguro sobre la carga. Pero la revisión de 2020 de la Cámara de Comercio Internacional (ICC) rompió la simetría que existía hasta entonces y fijó estándares de cobertura distintos para cada una.
Un detalle clave: el riesgo cambia de manos en origen
Para entender por qué importa el nivel del seguro hay que recordar cuándo se transfiere el riesgo. En CIF, el vendedor deja de responder cuando la mercadería es cargada a bordo del buque en el puerto de embarque; en CIP, cuando la entrega al primer transportista. A partir de ese momento, cualquier daño durante el trayecto principal lo soporta el comprador, aunque el flete y el seguro los haya contratado el vendedor.
En la práctica, eso significa que la póliza se contrata en beneficio del comprador, que es quien deberá reclamar ante la aseguradora si ocurre un siniestro. Por eso, una cobertura insuficiente no perjudica al exportador en lo inmediato, pero sí puede derivar en disputas comerciales y en la pérdida del cliente.
CIF: cobertura mínima bajo las cláusulas C
CIF se aplica exclusivamente al transporte marítimo y por vías navegables interiores, y sigue siendo el estándar en el comercio de commodities. Las reglas de 2020 mantienen para este término la exigencia mínima de las Institute Cargo Clauses (C), un esquema de riesgos nombrados: solo se cubren los eventos expresamente enumerados en la póliza.
Entre ellos figuran el incendio o la explosión, el encallamiento, hundimiento o vuelco del buque, la colisión, el vuelco o descarrilamiento del medio de transporte terrestre, la descarga en un puerto de arribada forzosa, la echazón y la contribución a la avería gruesa. Quedan afuera, en cambio, algunos de los siniestros más frecuentes del comercio real: el robo, los daños por manipulación en carga y descarga, la mojadura por agua de lluvia y la mayoría de las pérdidas parciales.
CIP: el salto a una cobertura amplia
El cambio más relevante de los Incoterms 2020 en esta materia fue elevar la exigencia para CIP a las Institute Cargo Clauses (A) o condiciones equivalentes. A diferencia del esquema anterior, las cláusulas A funcionan como una cobertura contra todo riesgo: protegen frente a cualquier pérdida o daño, salvo las exclusiones expresas.
Esas exclusiones incluyen el embalaje insuficiente o inadecuado, el vicio propio de la mercadería, el desgaste normal, la demora, la conducta dolosa del asegurado y la insolvencia del transportista. Los riesgos de guerra y huelga tampoco están incluidos por defecto y deben contratarse por separado. Al poder utilizarse en cualquier medio de transporte, incluido el multimodal, CIP se adapta mejor a las cadenas logísticas actuales, en especial para manufacturas, tecnología y bienes de alto valor.
El valor asegurado y la libertad de pactar
En ambos casos, la regla exige asegurar como mínimo el precio del contrato más un 10%, es decir el 110% del valor de la operación, y en la misma moneda del contrato. Además, los niveles fijados por la ICC son un piso por defecto, no una obligación rígida: las partes pueden acordar en el contrato una cobertura superior en CIF o, a la inversa, reducirla en CIP si el comprador así lo acepta.
Cómo elegir y qué errores evitar
La elección debería responder al tipo de producto, la ruta y el perfil del comprador. Para graneles y commodities de bajo valor unitario, CIF con cláusulas C puede resultar razonable si ambas partes conocen sus límites. Para mercaderías sensibles, de alto valor o con trayectos complejos y varios trasbordos, la cobertura amplia de CIP reduce la exposición y simplifica los reclamos. Un dato a tener en cuenta: CIF sólo corresponde cuando la carga se entrega a bordo del buque; si la mercadería se entrega en contenedor en una terminal, el término técnicamente adecuado es CIP.
Entre los errores más habituales figuran suponer que cualquier seguro cubre todo daño, no revisar las cláusulas efectivamente contratadas, omitir la cobertura de guerra y huelga en rutas expuestas y recortar el costo del seguro sin dimensionar el impacto de un siniestro sobre la rentabilidad de la operación. La diferencia de prima entre ambos niveles suele ser menor que el valor de una sola pérdida no cubierta.
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